Ao optar pelo investimento em previdência, será estipulado quanto será aplicado, a frequência, o período, o beneficiário e condições de resgate.

Durante um período aplica-se mensalmente e acumula o capital, para após determinado prazo, realizar o ou não os resgates. Essa modalidade possui uma estratégia de investimento controlada por gestores especializados e cobra uma taxa administrativa, sem o recolhimento antecipado semestral do imposto de Renda realizado pelo governo em outras opções de investimentos, o “come-cotas”. O Imposto de renda é recolhido no momento do resgate e poderá ser somente sobre o rendimento, se a categoria escolhida for a VGBL, ou por todo o patrimônio resgatado, caso o plano seja do tipo PGBL. Essa última opção, possibilita ao longo das aplicações, dedução doImposto de Renda anual, limitado a 12% da renda.